因思尔芯IPO保荐业务违规-中金公司被重罚 (因思尔芯撤回发行上市申请,上交所)

10月26日，中金公司(601995.SH)公告称，收到证监会的《行政处罚事先告知书》，证监会对思尔芯一案已调查完毕。

公告显示，证监会查明，中金公司为思尔芯科创板IPO提供保荐服务，在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，包括：未审慎核查硬件设备生产情况、未审慎核查软件销售情况、客户走访程序执行不到位、资金流水核查程序执行不到位、未审慎核查关联方借款利息计提事项。

证监会认为，中金公司在为思尔芯科创板IPO提供保荐服务过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，违反《证券法》第十条第二款的规定，构成《证券法》第一百八十二条的违法行为。

对于中金公司的上述违法行为，思尔芯项目保荐代表人赵善军、陈立人是直接负责的主管人员。

证监会表示，在监管部门调查过程中，中金公司及相关人员积极提供资料、配合调查。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，拟作出两项决定：一是，对中金公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款。二是，对赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。

对于上述《行政处罚事先告知书》所认定的问题及处罚，中金公司表示，诚恳接受处罚，切实以案为鉴，强化全面整改，坚持以投资者为本，不断强化执业质量管控，把好资本市场入口关，夯实看门人责任，更好地服务资本市场高质量发展。

思尔芯案回顾

今年2月9日，证监会表示，近日对思尔芯申请科创板首发上市过程中欺诈发行违法行为作出行政处罚。该案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。

根据证监会披露，思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，证监会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。证监会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理。

证监会指出，经查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节业务与技术、第八节财务会计信息与管理层分析涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536